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小规模发票跨月作废怎么处理
我们是
小规模
纳税人,上个月开了一张普通
发票
,但这个月发现开错发票了...
答:
如果发票要作废,必须在当月作废,跨月是不能作废的,普通发票冲红后,可以重新再开具新的发票
。公司属于小规模纳税人时,发生销售行为,并开具普通发票。而在认定一般纳税人后使用防伪税控系统开具增值税普通发票的,应按照原蓝字发票开具的税额按照一般纳税人的适用税率换算销售额开具红字增值税普通发票。...
小规模
纳税人开具普通
发票跨月
应
如何作废
??
答:
如果发票要作废,必须在当月作废,跨月是不能作废的,普通发票冲红后,可以重新再开具新的发票
。公司属于小规模纳税人时,发生销售行为,并开具普通发票,而在认定一般纳税人后使用防伪税控系统开具增值税普通发票的,应按照原蓝字发票开具的税额按照一般纳税人的适用税率换算销售额开具红字增值税普通发票。...
跨月发票作废怎么
做账务
处理
答:
1、购货方没有入帐,将发票联退回给销售方,销售方凭此开具相同内容红字发票即可
;2、购货方已经入帐,购货方需要到主管局开具《进货退出及索取折让证明单》,销售方凭此开具红字发票;3、双方都没有入帐(当月),购货方退回发票联,销售方全联次“作废”即可。此条不开具红字发票。
作废发票
需要
怎么处理
答:
2、作废发票必须是当月的发票,如果跨月的发票,是不可能作废的(金税系统里是不认可的),
只能采取开红字的方式冲掉该发票
。3、只要电脑系统里作废了,盖不盖章都是废票了,而跨了月的发票是根本不可能作废的,更谈不上盖作废章了。法律依据:《国家税务总局关于修订的通知》 第二十条 同时具有下列...
升级为一般纳税人后,以前
小规模
开的
发票作废怎么处理
答:
跨月
不能
作废
,可以自己在
开票
系统中看是否能申请开具红字,如果不能就带
发票
等去大厅申请红字。
上个月的
发票
要
作废怎么处理
答:
必须开具红字发票以红冲的方式进行
处理
,普通
发票跨月
冲红:直接到税务局填写普通发票红字报备单,然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票。专用发票跨月冲红,如果发票已认证。由购方申请,在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章;带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局,...
跨月
地税
发票作废
,要重开,已交完税,税务与帐务
如何处理
?
答:
小规模
企业,上
月发票
(国税普通)忘记
作废
,已
跨月
,帐务
如何处理
啊?还有固定资产的问题 1、上月账上只做10万元收入,税按20万元缴,本月填开具红字发票申请表,带上作废的一式三联发票,到税务局申请开具10万元红字发票,本月税按减去10万后缴。也就是说会计账按实际发票做账,税按税控机里的金额缴。 2、购的小车...
小规模开票
税率开错了
怎么办
,普通发票3%的税率但是我开成了17%的税率...
答:
小规模
开增值税普通发票税率开错了已经
跨月怎么办
1、隔
月发票
在
开票
系统中不能做废,只能红冲。1月份开的那张发票不知道在1月份有没有做账,如果已经做账了,就不能做废,只能在2月份申请开红冲发票;如果还没有做账,而且对方也没有做账的话,把发票一式三联(有的是六联)收齐,盖上
作废
章,...
跨月发票作废
后
如何
做账?
答:
对于
跨月
的
作废发票
,其账务
处理
呢如下:1、红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 ...
小规模
纳税人
跨月
红字冲销
发票怎么
报税
答:
企业只有在发生销货退回、
开票
有误、应税服务终止等情形但不符合
发票作废
条件或者销货部分退回及发生销售折让才能开具红字发票,企业有红字发票时,根据规定,企业需按规定逐月申报抵减,网上办税平台对附表一的第9列、第10列保存时校验不可为负。申报填写方法如下:1、冲减红字发票后销售额大于等于零的...
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