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出纳使用备用金怎么处理
出纳
领取
备用金
,
怎么
填领款凭证
答:
各单位应建立和健全
备用金
的领用和报销制度,加强对备用金的拨付和
使用
情况的管理。单位内部各部门或工作人员因零星开支、零星采购等需要预借备用金时,一般应由经办人填写借款凭证。借款凭证一式三联,第一联为付款凭证,财务部门作为记帐依据;第二联为结算凭证,借款期间由
出纳员
留存,报销时作为核对依据...
从银行提取现金作为
备用金
,
怎么
做会计分录?
答:
提取
备用金
注意事项 1、单位需要提取现金时,一般由
出纳
人员填写现金支票到银行提取现金。现金支票的填写要求很严格:必须
使用
碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写,书写要认真,不能潦草。签发日期应填写实际出票日期。2、收款人名称填写应与预留印鉴名称保持一致;金额必须按规定填写,金额如有错误,不能更改,应...
员工报销
备用金如何
做账务
处理
?
答:
备用金
主要用于支付部门日常小金额的开支,通常各部门都会备有一定数额的现金。在报销备用金时,可以设置其他应收款科目核算,相关的账务
处理怎么
做?报销备用金的会计分录员工填写借款单的会计分录为:借:其他应收款——备用金(行政部门)贷:库存现金企业员工垫付费用财务部门支付差额的会计分录为:借:...
用现金支票提取
备用金怎么
记账
答:
财务部门编制转帐凭证一张,其会计分录为:借:管理费用1520(购买的办公用品为管理费用)现金80(借出去的现金未用完部分收回贷:其他应收款——
备用金
(行政科)1600(冲借方,结转掉,借出去的现金收回,
出纳员
收回多借的未用现金80元。)如果行政科实际购买办公用品1780元,自己垫付了180元,则在报销...
备用金
是什么?实际报销的账务该
如何处理
?
答:
如果部门或员工经常消费的金额是差不多的,那么企业可以
使用
定额
备用金
制度,该额度必须是经过事先核定的符合实际的;如果部门或员工的零星支出较多,金额不定,可以制定非定额备用金制度。
怎么
管理备用金?备用金的管理分两个方面,一个是保管管理,一个是借支管理。根据实际情况,lolo总结了以下几个方面的...
公司从银行取出
备用金如何
做账
答:
本科目核算企业的库存现金。企业有内部周转
使用备用金
的,可以单独设置“备用金”科目。企业应当设置“现金日记账”,根据收付款凭证,按照业务发生顺序逐笔登记。每日终了,应当计算当日的现金收入合计额、现金支出合计额及结余额,将结余额与实际库存额核对,做到账实相符。本科目期末借方余额,反映企业持有的...
出纳
人员,
备用金
没钱了 ,垫付的电费和桶装水费,到时候有钱了,又该...
答:
从银行取出
备用金
,增加备用金,然后支出垫付的电费、水钱即可。
出纳备用金
少了
怎么
办
答:
各柜组可从销货款中经常保留核定的找零款,不存在支出和报销的问题。非定额 (二)非定额管理 非定额管理是指用款部门根据实际需要向财会部门领款的管理办法。在凭有关支出凭证向财会部门报销时,作为减少
备用金处理
,直到用完为止。如需补充备用金,再另行办理拨款和领款手续。对用于收购农副产品的备用金...
法人
用备用金
支付的费用款
怎么
做账
答:
法人
用备用金
支付的费用款
怎么
做账答:备用金"是企业的
出纳
人员负责进行管理核算的帐户,备用金的增加,通常都是由出纳人员填写"现金支票",到银行提取的备用金.在收到备用金时,借记"现金--(备用金)"科目,贷记"银行存款"科目.冲减备用金,该
怎样
做账务
处理
?冲减备用金的分录应该是借:管理费用贷:其他应收...
现金支票支取
备用金
记什么会计分录
答:
财务人员
备用金
要
怎么
做分录
处理
?备用金是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项,应指定专人负责管理,按照规定用途
使用
,不得转借给他人或挪作他用。xx公司对行政科采用非定额备用金制度,行政科为购买办公用品预借备用金1600...
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