第1个回答 2013-01-04
上个月的分录：
借：应收账款 1710
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
本月的分录：
借：银行存款 1700
贷：应收账款 1700
如果公司以后还与该客户有业务往来的话，暂且这样处理，等下次业务往来时要求客户补足上次的余款。
如果公司与该客户很可能没有业务往来，该笔账款无法收回时，计提坏账准备。待到确实无法收回该笔款项时，转销坏账。
借：资产减值损失-计提的坏账准备 10
贷：坏账准备 10
借：坏账准备 10
贷：应收账款 10
第2个回答 2013-01-04
如果该客户属于经常性客户，就是说一直有业务发生，这笔欠款10元，可以收回的话，就挂在账上；否则在收到1700元时，差额10元就做坏账处理（营业外支出）
借：银行存款 1700
借：营业外支出 10
贷：应收账款 1710
希望能帮助到你！
第3个回答 2013-01-04
借：银行存款1700
贷：应收账款－X客户1700
总的客户还欠你公司10元，按照你公司对客户有没什么约束，或其他原因，待后你公司决定批准后才进行分录。
借：有关科目10 或借：待处理财产损益－待处理流动资产损失10
贷：应收账款－X客户10
第4个回答 2013-01-04
要是当给客户的折扣呢，你就把剩下的10元，做营业费用，要是还想继续要求呢，就挂其他应收款-客户名称。要是不还，你就转营业外支出吧。