因为公司老板不看账本报表,有报表也是假的。所以应他的要求每个月做2个表格,一个是利润表:用这个月销售收入减去销售成本,各种费用。另外一个表格老板称之为盘底表:在每月最后一个天统计,所含内容是固定资产,库存,各种应收款,货币资金相加后减去应付款,得出的结果就是我们老板要看的此时这个公司指多少钱这个意思。现在问题我们老板就觉得他拿2013年12月31日的盘底表减去2012年12月31日的盘底表得出的结果就应该等于2013年每月利润之和,实际上得出的结果是不对等的。这个要这么解释呢?我觉得是应该不对等,可是也说不出为什么。像您请教。
我们公司是销售型小企业,那个盘底表大概是用资产-负债,资产就是库存货币资金应收款固定资产,负债是各种应付款,你看有没有漏掉的,关于税费和应付职工薪酬我们都没有提前算应付,都是实际什么时候支付就算那个月的费用。这样算下来可行吗?另外如果真的是按资产-负债=所有者权益设置的一套财会帐,那么这个月的数字减去上个月的数字,减得的结果会=这个月的利润数吗?
追答你可能没明白我说的意识,我说的是按各个资产的名称、负债的名称、所有者权益的名称金额进到账里去,它们不是借就是贷,指定是平衡的,如果不平,建账就没意义了。然后,每个月按发生的业务制作凭证、记账、结账、做财务报表。不存在不等的情况。
追问我明白你的意思了。现在关键就是我们的外帐假的不用看,内帐也没有像外帐那样做凭证记账之类的。平时用着用友的商贸宝进销存软件。到月末那一天的时候用表格统计出此时的库存,固定资产,货币资金,应收应付等,然后做成老板要看的盘底表格。这种情况要怎么做出合适的财会表出来呢?