,老师,因为有笔发票忘记作废,导致销售额按季度超过30万,本季度全额交了增值税？

Question

如题所述

Answer 1

是的，小规模纳税人季度销售额超过30万要全额缴纳增值税的，如果是因为忘记作废发票造成的，因为已经过了当季度，那也没有办法补救，只能按照规定全额缴纳增值税

Answer 2

小规模纳税人当季超过30万需要按照销售收入全额缴纳增值税，发票忘记作废那还是构成了事实意义上的销售，对此发票只能下月冲红，核减下季的销售收入，本季度无其他操作空间。本回答被网友采纳