楼主，你好！
销售出库退回业务处理涉及以下几个业务点：
第一，生成红字销售发票。关联蓝字销售发票，在系统中生成红字销售发票。
第二，生成红字销售出库单。关联蓝字销售出库单，在系统中生成红字销售出库单。
第三，退回业务生成凭证。根据红字销售发票和销售出库单，生成财务凭证。红字销售发票对应生成冲应收账款，主营业务收入凭证；红字销售出库单对应生成冲主营业务成本，库存商品。
以上是标准的业务处理流程，符合财务税法。
一般情况下，大多数企业供应链账和财务账做不到一体化，无法通过财务业务单据、发票生成财务凭证。往往在系统中开具了销售出库单，但并未开具销售发票；对应在财务总账中新增了凭证，分录如下：
借：发出商品
贷：库存商品
而当实际开票时，在系统中根据销售出库单生成销售发票，并且在总账中新增凭证，分录如下：
确认收入
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税
结转主营业务成本
借：主营业务成本
贷：发出商品
针对以上这种在没有实际开票前就退回的情况， 处理就比较简单了：
供应链中，根据蓝字销售出库单，关联生成红字销售出库单；总账中，中生成红字冲销凭证，分录如下：
借：发出商品（红字）
贷：库存商品（红字）
如果销售退回后，还要出库，那么直接在供应链系统中操作即可。根据蓝字销售出库单，关联生成红字销售出库单，然后对等核销；再根据原销售订单生成蓝字销售出库单即可。
针对一般企业已开票的退回情况，处理也不复杂。
供应链中，关联生成红字销售发票，关联生成红字销售出库单，然后核销；总账中，生成红字冲销凭证。如果退回后又发货，供应链中，关联蓝字销售出库生成红字销售出库，然后根据原销售订单生成蓝字销售订单，最后红蓝字销售出库核销就可以，不需要在总账中操作。
以上希望能帮助到你，谢谢！
销售出库是你们给客户开发票，怎么会是发票没有到呢？
外购入库才存在当月入库，当月没来没票的情况。
你是不是要问本月有销售出库但没有开发票给客户？
你这个问题是因为K3的单据的资料库栏位有个记账标记栏位，当对应单据生成凭证时候，记账标记值更新成1，但是K3没有做这个逆向操作，也就是说你删除了对应凭证，那个栏位值没有更新成0，处理办法如下：
1、资料库后台找到对应栏位，改值
2、销售出库单删除了重做
销售发票的金额按实际开票金额来，记账时销售出库单里取得是成本金额，和销售金额没关系
wise 14.0以后的版本可以，销售出库赠品的销售金额可以为零，销售发票同样为0，但整单销售发票的金额不能为0。即可以把正常的销售货品和赠品同时出库和生成发票，赠品分录的金额可以为0.
做一张红字销售发票冲销之前的，金额一致。然后再补一张正确的销售发票生成凭证即可。
出库类单据是系统核算出来的，供应链，存货核算，材料出库核算，产成品出库核算两个，采购发票和外购入库勾稽后才会反填价格进去，销售不会反填的
SELECT *FROM vwICBill_8
这是显示出库单的 检视；也是最好掌握的。
可以 但是本期必须把 有发票的出库单据做完，要不然就是虚增收入
一般的财务软体都有自动排序的功能，双击就是排序啦