增值税普通发票冲红的办法如下：
1、进入开票系统-发票管理-发票填开，然后点击“负数”；
2、弹出一个对话框，要求输入通知单号，输入税务局发的红字发票通知单上面的单号，填写好后点击下一步；
3、填入需要红冲的原始发票代码、号码，填好之后点击下一步；
4、弹出发票代码号码确认界面，无误后点击确定，将自动填入发票信息；
5、将发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发票的填开打印。
《中华人民共和国税收征收管理法》
第二十一条
税务机关是发票的主管机关，负责发票印制、领购、开具、取得、保管、缴销的管理和监督。
单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。
发票的管理办法由国务院规定。
普通发票跨月冲红：
直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可
专用发票跨月冲红步骤：
情况一：发票已认证。
1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局，领取红字发票通知单；
3、将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。
情况二：发票没认证。
1、由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）；
2、先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局；
4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。
冲红和红冲的区别？
一、冲红。
发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称蓝票，冲红是相对原票而来)可以在3日内予以办理完毕。
二、红冲。
红冲就是红字冲账法。就是当你的会计账簿登记错误时不能直接将错误账页销毁，一定要用规定的会计方法冲销错误的会计账簿，然后再用蓝字登记正确的新账。
增值税普通发票冲红的办法如下：
1、进入开票系统-发票管理-发票填开，然后点击“负数”；
2、弹出一个对话框，要求输入通知单号，输入税务局发的红字发票通知单上面的单号，填写好后点击下一步；
3、填入需要红冲的原始发票代码、号码，填好之后点击下一步；
4、弹出发票代码号码确认界面，无误后点击确定，将自动填入发票信息；
5、将发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发票的填开打印。
《中华人民共和国税收征收管理法》
第二十一条
税务机关是发票的主管机关，负责发票印制、领购、开具、取得、保管、缴销的管理和监督。
单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。
发票的管理办法由国务院规定。
增值税普通发票冲红的办法如下：
1、进入开票系统-发票管理-发票填开，然后点击“负数”；
2、弹出一个对话框，要求输入通知单号，输入税务局发的红字发票通知单上面的单号，填写好后点击下一步；
3、填入需要红冲的原始发票代码、号码，填好之后点击下一步；
4、弹出发票代码号码确认界面，无误后点击确定，将自动填入发票信息；
5、将发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发票的填开打印。
《中华人民共和国税收征收管理法》
第二十一条
税务机关是发票的主管机关，负责发票印制、领购、开具、取得、保管、缴销的管理和监督。
单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。
发票的管理办法由国务院规定。
普通发票跨月冲红：
直接到税务局填写普通发票红字报备单，然后再在防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可
专用发票跨月冲红步骤：
情况一：发票已认证。
1、由购方申请，在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
2、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票兆正去所属税局，领取红字发票通知单；
3、将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票。
情况二：发票没认证。
1、族贺悔由销方申请，因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收（这个情况，一般购方会有拒收证明）；
2、先在拍凳防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章；
3、带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局；
4、领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票。
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第47号）的规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票（以下简称“专用发票”）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票。
增值税普通发票红冲方式：
增值税电子普通发票一旦开具不能作废，只能开具负数发票冲红（电子发票开错不管是本月或跨月只能冲红，不能直接作废）。
第一步：发票管理——负数发票填开——增值税普通发票负数。
第二步：填入需要冲红的销项正数发票的“发票代码”与“发票号码”，点击“下一步”。
第三步：确认发票信息后，点击“确定”,查看开具的发票信息，无误后点击“开具”即可。
增值税专用发票冲红方式：
增值税专用发票冲红流程共两个部分，先开具信息表，上传审核通过后再根据信息表开具红字增值税专用发票冲红。
增值税专用发票红字信息表
在红字发票信息表信息选择界面中，提供两种申请方式，购买方申请和销售方申请，以购买方申请为例详细解释。
第一步：进入开票软件——“发票管理”——“红字信息表”——“增值税专用发票红字信息表填开”——选择“购买方申请”，填写“已抵扣”或“未抵扣”。
第二步：当选择已抵扣时，只要选择发票种类后，不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码，点“下一步”进入填开界面；选择未抵扣时，应根据实际情况勾选原蓝字发票的征税方式，填写对应蓝字发票代码和发票号码。
对于填写完成的红字信息表，纳税人可以直接点击“上传”，税务机关联网审核，等上传提示“审核成功”后，直接在“增值税专票红字信息表审核下载”中下载审核通过的信息表开具红字发票。
