第2个回答 2017-12-17
1、
借:投资性房地产-成本 48
累计折旧 25
贷:投资性房地产累计折旧 25
固定资产 48
2、
借:银行存款 360000
贷:应收帐款 360000
借:资产减值损失-计提的坏账准备 2000
贷:坏账准备 2000
借:坏账准备 106000
贷:应收账款 106000
3、
借:材料采购 80000
其他应付款 2512
贷:银行存款 82512
4、
借:生产成本-基本生产成本-一车间 6666.6
-基本生产成本-二车间 7398.3
-基本生产成本-三车间 5284.5
生产成本-辅助生产成本-机修车间 5528.4
销售费用 325.2
管理费用 813
应交税费-应交增值税(进项税) 4422.72
贷:银行存款 30438.72
5、借款时
借:其他应收款 3000
贷:银行存款 3000
报销时
借:管理费用-差旅费 3365
贷:其他应收款-李某 3000
库存现金 365
6、
借:主营业务收入 20000
应交税费-应交增值税(销项税)3400
贷:应收账款 23400
7、
借:固定资产清理 96000
贷:固定资产 96000
借:固定资产清理 2600
贷:银行存款 2600
借:银行存款 12000
贷:固定资产清理 12000
8、借:营业外支出 86600
贷:固定资产清理 86600
9、
到银行付款通知,支付本月水费价税合计10557.60
水量 单价 金额
3320 3 9960
使用单位 水量
一车间 780
二车间 710
三车间 830
机修车间 650
销售部 150
管理部 200
合计 3320
借:生产成本-基本生产成本-一车间 2340
-基本生产成本-二车间 2130
-基本生产成本-三车间 2490
生产成本-辅助生产成本-机修车间 1950
销售费用 450
管理费用 600
应交税费-应交增值税(进项税) 597.6
贷:银行存款 10597.6