第1个回答 2012-12-19
借:其他应收款 贷:库存现金,收回时反着做。报销 借:管理费用/销售费用/研究支出等等 贷:库存现金/银行存款,月末结转 借:主营业务成本 贷:管理费用/销售费用。。。等等
第2个回答 2012-12-19
借款时,做分录:借:其他应收款---XXX
贷:现金
报销时,做分录:借:管理费用、原材料等
现金(报销金额小于借款金额)
贷:其他应收款--XXX
现金(报销金额大于借款金额)
第3个回答 2012-12-19
借款
借:其他应收款-----XX
贷:现金/银行存款
报销
借:营业费用-差旅费/管理费用等
贷:其他应收款-----XX