外购的原材料,因为客户需要与自产产品一起出口的或单独出口,需要做免税处理,还是需要视同销售 ,需要填在国税主表和表一或表二的哪一栏, 会计分录是什么谢谢!
进项税转出我在“生产企业出口退税申报系统”录入当月转出可以吧,表二我需要填写在18栏“免抵退税不得抵扣的进项税额”还是23栏“其他应作进项税额转出的情形”表一 第16行 第3列 我一般填写可以退税的金额,如果需要做进项税转出的,需不需要分开填,如果分开需要填写在哪里