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给供应商的货款被退回,现在重付,会计凭证怎么做
两周前,电汇款,当时根据电汇凭证做了会计凭证。
因为户名填错,一周前被退回,当时没处理。
现在重新电汇去,已拿到电汇凭证。
现在有一个银行退款单和一个电汇单,怎么做会计凭证呢?
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推荐答案 2008-10-12
如果你们是及时入帐则像wftianhe163说的那样,
如果你们月底一起入账则只需要这么做:
借:银行存款(现金流量做内转收)
袋:银行存款(现金流量做内转付)
就ok了因为你当时科目没有错,只是户名错了
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其他回答
第1个回答 2008-10-12
分开做:
用退回的通知单做:
借:银行存款
贷:(你做凭证时那个科目)
用后面的电汇单做:
借:应付账款(或其他相关科目)
贷:银行存款本回答被提问者采纳
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...存款
付货款
后因收款人填错
退回,
再付款
怎么做凭证,
只做一步借:应付...
答:
一种是对方已存入银行,发生退票,你就要将退票的凭据收回做账
。将收回的退票凭据与开出的支票根做在一起:(因为只要存入银行又发生退票,对账单上会有显示的,则需做一进一出凭证。)借:银行存款 贷:银行存款 在重新开出一张支票付款,附此张支票根和对方收款凭据做账:借:应付账款——某某公司...
一笔
会计
业务银行因对方账户错误
退回,
再一次付款用什么做原始
凭证
?
答:
再一次付款用新
凭证做
原始票据,第一次付款的票据和退回票据做新付款票据的附件。
给供应商
打款
被退回
会计
分录
怎么做
答:
供应商
打款
被退回会计
分录为借:银行存款 贷:应付账款;借:应付账款 贷:原材料(库存商品)贷:应交税金——应缴增值税(进项税额)会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录,简称分录。 会计分录是由应借应贷方向、对应账户(科目)名称及应记金额三要素构成。 按照所涉及...
给对方公司汇款,因户名错误,银行收到
退回的货款,
该
怎么做
分录?
答:
对公账户转账汇款,收到因账号错误退回
的货款
时,应按照实际情况,做红字
凭证
冲回原付款凭证。转账错误
被退回
的
会计
分录:1、收款时 借:银行存款 贷:相关科目 2、退回时 借:相关科目 贷:银行存款 3、付款时:借:应付账款(借方蓝字)贷:银行存款(贷方蓝字)4、收到退款时先冲回原来的凭证:借...
退回的货款怎么
做账?
答:
一、
退回货款
的会计处理,就是不区分退回的本期销售和前期销售,直接冲减当期销售收入
,会计
分录为:借:主营业务收入 应交费税 贷:银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前
退回的货款,
则应冲减报表年度的销售收入,通过“以前年度损益调整”科目核算,会计分录为:借:以前年度损益调整 应交...
收到
供应商退回的货款
怎样
做会计
分录
答:
收到
供应商退回的货款会计
分录 借:银行存款 贷:应付账款 应付账款的入账时间应以与所购买物资所有权有关的风险和报酬已经转移或劳务已经接受为标志。但在实际工作中应区别情况处理:1、在物资和发票账单同时到达的情况下。应付账款一般待物资验收入库后,才按发票账单登记入账。这主要是为了确认所购入...
给供应商
打款
被退回
会计
分录
怎么做
答:
回答: 那么贵司应该是超市或商场类,付款时没有做账
,退回
来时不做也行,只要把这次的电汇单做了就可以了,借:应付账款***
供应商
贷:银行存款如果要想把退款单
做凭证
的话,那么你应该把前期汇款时的电汇单也要做账:付款时按前我做的;退款单做账务处理:做一个相同
的会计
分录,只是...
付出去的款项
退回的会计
分录该
怎么做
答:
3、如果
货款
还没有支付 借:原材料 借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款 4、如果支付了货款 借:应付账款 贷:银行存款/库存现金 5、如果是多付了
做退回
借:银行存款/库存现金 贷:应付账款 汇错款时的相关
会计
分录 1、汇错款时做退回 借:其他应收款---xx公司 贷:银行...
收到退
货款
如何
做会计
分录
答:
而不是在银行存款日记
记帐
的贷方登记,如果是贷方登记,就是属于虚增的支付,实际是
退回的,
也就是只能在银行存款的借方冲掉。条件2,如果是电算化
做凭证的,
现金流量表也是自动显出经营收入负数,也是自动冲减当期的经营收入。而最后的两个
会计
帐务处理总有一个会计科目不符合
退回货款
的原始冲减。再次,...
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